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公司治理

本公司內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會,設置一名稽核主管。稽核對象包含本公司及各子公司。依年度稽核計劃執行稽核作業,以適時發現內部控制缺失及異常事項,並於稽核完成後,出具稽核報告,於稽核項目完成之次月底前交付各監察人及獨立董事查閱,定期由稽核主管列席董事會報告稽核業務,並辦理部門自評,針對缺失定期追蹤改善情形。
 

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通:
 
稽核主管按月呈報獨立董事內控查核情形,定期列席公司董事會,進行稽核報告。稽核主管與獨立董事至少每年一次會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
 
獨立董事與會計師至少每年一次定期會議,就本公司財報查核、財務狀況及內控查核情形充分溝通,並聽取獨立董事、監察人及內部稽核主管的意見。
截至目前為止,本公司獨立董事與稽核主管、會計師溝通情形良好。
 
107年03月12日之獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要如下:
 
日期 溝通重點
107.03.12
會計師針對2017 年財務報表查核結果與各董事溝通,包括關鍵查核事項、重大會計估計事項、重大調整分錄及內部控制等。獨立董事並無反對意見。
內部稽核溝通2017年之內部控制與執行,無重大缺失,獨立董事並無反對意見。
內部稽核與會計師於會計師外勤期間溝通內部控制之設計與執行,雙方於查核過程均未發現內部控制之顯著缺失。